Roth IRA Hesaplayıcı

Roth ve geleneksel seçenek neden farklıdır

ABD’de geleneksel IRA katkıları bugün vergi indirimi sağlayabilir, emeklilikteki çekimler ise normal gelir gibi vergilendirilir. Roth IRA katkıları vergisi ödenmiş gelirle yapılır ve nitelikli çekimler vergisizdir. Temel hesap:

Geleneksel nihai bakiye (vergi öncesi büyüme) = Katkı × (1 + r)^n
Geleneksel vergi sonrası çekim                = Nihai bakiye × (1 - emeklilik_vergi_oranı)

Roth nihai bakiye (vergi sonrası büyüme)      = Katkı × (1 + r)^n
Roth vergi sonrası çekim                      = Nihai bakiye (vergi zaten ödendi)

Bugünkü vergi oranınız emeklilikteki oranla aynıysa iki seçenek matematiksel olarak çok benzerdir. Pratikte:

• Roth kazanır, emeklilikte vergi oranınız daha yüksek olacaksa veya vergiler artarsa.
• Geleneksel kazanır, emeklilikte vergi oranınız daha düşük olacaksa. Gelir düştüğü için bu sık görülebilir.
• Roth esneklikte kazanır, çünkü katkılar herhangi bir zamanda cezasız çekilebilir.

2026 katkı sınırları

2026 Roth IRA gelir kademeleri: tek beyan verenlerde katkı MAGI 153.000 ile 168.000 ABD doları arasında azalır. Evli ortak beyan verenlerde aralık 242.000 ile 252.000 ABD dolarıdır.

Backdoor Roth

Gelir sınırını aşan yüksek gelirliler, çoğu zaman indirimsiz geleneksel IRA katkısı yapıp sonra Roth’a dönüştürebilir. Dönüşüm, önceden var olan vergi öncesi geleneksel IRA bakiyesi üzerinde vergi doğurabilir. Bu nedenle başka geleneksel IRA paranız yoksa süreç daha temiz olur.

Örnek hesap

30 yaştan 65 yaşa kadar, yani 35 yıl boyunca, %7 reel getiriyle yılda 7.500 ABD doları katkı yapıyorsunuz:

• Toplam katkılar: 262.500 ABD doları
• Nihai Roth bakiyesi, vergisiz: yaklaşık 1.037.000 ABD doları
• Vergisiz büyüme: yaklaşık 774.000 ABD doları

Aynı katkılar %22 emeklilik vergi oranıyla geleneksel IRA’ya yapılsa:

• Vergi öncesi nihai bakiye: yaklaşık 1.037.000 ABD doları
• Vergi sonrası değer: yaklaşık 809.000 ABD doları

Bu örnekte Roth, %22 oran varsayımıyla yaklaşık 228.000 ABD doları öndedir. Emeklilikte vergi oranınız %12’ye düşerse geleneksel IRA daha iyi olabilir.

Önemli sınırlamalar

• Sabit katkı varsayar. Gerçekte katkı sınırları enflasyonla artabilir ve maaşınız da değişebilir.
• Sabit getiri varsayar. Gerçek piyasalarda getiri sırası riski vardır. Kötü bir ilk on yıl uzun vadeli sonucu ciddi etkileyebilir.
• Emeklilikte çekimleri modellemez. Roth IRA zorunlu asgari dağıtım gerektirmez. Geleneksel IRA’da bu dağıtımlar şu anda 73 yaşında başlar.
• ABD vergi kuralları değişebilir. Mevcut Roth kuralları avantajlıdır, ancak siyasi tartışmalarda sık sık gündeme gelir.

Roth IRA ve Roth 401(k)

ABD’de birçok işveren Roth 401(k) seçeneği de sunar. Vergi mantığı Roth IRA’ya benzer, ancak katkı sınırları çok daha yüksektir: catch-up katkıları hariç 2026’da 24.500 ABD doları. Stratejik soru böylece Roth IRA ile 401(k) karşılaştırmasından çok, 401(k) içinde Roth mu geleneksel mi sorusuna dönüşür.