Tahmini Vergi Hesaplayıcı

2025 için son ödeme tarihleri

Not: Q2 yalnızca 2 ayı, Q4 ise 4 ayı kapsar. Çeyrekler eşit değildir.

Güvenli liman kuralı

Şunlardan birini öderseniz eksik ödeme cezasından kaçınırsınız:

• Cari yıl vergisinin %90’ı ya da
• Geçen yılın vergisinin %100’ü (geçen yıl AGI’niz 150.000’in üzerindeyse %110).

Güvenli limanın hedef tutarı son beyannamenizden gelir, bu yüzden rakamı önceden bilirsiniz. Geliriniz önemli ölçüde düştüyse cari yıla dayalı yöntem daha iyidir. Bu hesaplayıcı yalnızca verginin kendisini tahmin eder; üç aylık ödemelerinizi yukarıdaki iki hedeften birine göre planlayın.

Serbest meslek vergisi

Serbest meslek vergisi, net SE kazançlarının yüzde 15,3’üdür: %12,4 Sosyal Güvenlik (2024’te ilk 168.600, 2025’te daha yüksek) ve %2,9 Medicare (üst sınır yok, eşiklerin üzerinde ayrıca %0,9 ek Medicare).

Önemli: SE vergisinin yarısı indirilebilir olduğundan net kazançlarınızın yalnızca yüzde 92,35’i üzerinden SE vergisi ödersiniz. Bu hesaplayıcı serbest meslek vergisini içermez, o yüzden bu tutarı ayrıca planlayın.

Federal gelir vergisi dilimleri (2024 bekar beyan)

Dilimler enflasyon için yıllık ayarlanır; bu hesaplayıcı 2024 dilimlerini kullanır.

Eyalet vergileri

Çoğu ABD eyaleti ayrı ödenen kendi gelir vergisini uygular. Hesaplayıcı federale odaklanır; eyalet tahminleri için eyaletinizin DOR hesaplayıcısını ya da eyalete özel bir aracı kullanın. Önemli noktalar:

• Dokuz eyalette gelir vergisi yoktur (AK, FL, NV, NH, SD, TN, TX, WA, WY).
• Yüksek oranlı eyaletler (CA, NY, HI, OR, NJ) kendi üç aylık tahminlerine ihtiyaç duyar.
• Bazı eyaletler federal çeyrekleri izler; diğerlerinin kendi takvimi vardır.

“Net gelir”e dahil edilecek indirimler

• Olağan işletme giderleri: malzemeler, yazılım, seyahat, ofis kirası.
• Bölüm 179: ekipmanın yıllık sınıra kadar anında giderleştirilmesi.
• Ev ofis: nitelikli metrekare x basitleştirilmiş oran ya da gerçek giderler yöntemi.
• Kendi işinde çalışan sağlık sigortası: çizgi üstü, AGI’yi azaltır.
• Serbest meslek vergisinin yarısı: beyannamede yapılan bir indirim; tahmini tutarı indirimlerinize ekleyin.
• Emeklilik katkıları: SEP-IRA ya da Solo 401(k) vergiye tabi geliri azaltır; beklenen katkıları hesaba katın.

İşletme gideri olarak indirim YAPMAYIN:

• Kişisel yemekler, kişisel araç kilometresi, üniforma olmayan giysi, geri ödenen her şey.

Üç aylık beyanı daha az acılı kılma ipuçları

• Her faturadan bir yüzde ayırın. Orta düzey kazananlar için yüzde 25-30 makul bir başlangıç noktasıdır.
• Bir HYSA’da ayrı bir vergi tasarruf hesabı kullanın. Faiz, yükselen dilimleri kısmen dengeler.
• IRS Direct Pay veya EFTPS ile ödeyin. Çek postalamaktan kaçının; zamanında ödeme kanıtı anındadır.
• Geliri ve giderleri aylık izleyin, üç aylık değil. İlk tahminden önce Nisan’da yetişmeye çalışmak streslidir.
• Yıl ortasında ayarlayın. Büyük bir müşteri imzalarsa ya da büyük bir müşteri ayrılırsa, Q3-Q4 tahminini yeniden hesaplayın.